Покупка с понятным бюджетом
Налоговый вычет
за покупку жилья
Посчитайте за год — для себя или для супругов. Покупка и ипотечные проценты отдельно, результат без телефона.
Правила проверены 20.10.2026 • РФ
Сначала цифры.
Потом решение.
Потом решение.
Доход, расходы и остатки — отдельно для каждого покупателя.
Ваш сценарий покупки
Результат без телефонаУчебный пример супругов за 2025 год. Все суммы вымышлены. У каждого полностью доступны личные лимиты: 2 млн ₽ по покупке и 3 млн ₽ по процентам.
01
Подходит ли сценарий?
Условия, на которых строится расчёт
- Вы — налоговый резидент РФ. Только обычная зарплата, основная налоговая база; без других вычетов, северных выплат, доходов СВО, специальных баз и особого налогового статуса, включая статус иностранного агента.
- Документированное право на подходящее жилое помещение в РФ возникло начиная с 01.01.2014.
- Если указываете проценты: целевой кредит получен начиная с 01.01.2014. Вычет по процентам по другому объекту не использован.
- Продавец не взаимозависимый. Нет оплаты работодателем, маткапиталом или субсидиями; нет долей несовершеннолетних детей и переноса пенсионером на прошлые годы.
- Для супругов: совместная покупка в зарегистрированном браке на общие средства. Нет брачного договора, раздельной собственности или приобретения до брака.
- По этому объекту заявление и распределение расходов — первые. Ранее распределённых переходящих расходов нет.
Отметка — ваше условие для сценария. Она не подтверждает документы и не означает одобрение ФНС.
Иной или смешанный доход, старое право, пенсионный перенос, нежилой объект, неизвестные данные или прежнее распределение — сначала сверка документов.
02
Расходы на этот объект
Как супруги распределяют расходы
Укажите согласованные расходы. Распределение покупки после предоставления вычета не меняем; вновь уплаченные проценты можно распределять по годам. Ранее распределённые остатки здесь не пересчитываем.
Доли покупки и процентов независимы. Автоматической оптимизации здесь нет.
03
Доход и остатки каждого
Нужны известные остатки лимитов по уже полученным вычетам. Они отличаются от расходов, которые переходят на следующие годы.
Второй супруг
Завершённый год
Как считаем
Вычет уменьшает налоговую базу, а не возвращает одинаковый процент от всей покупки. Для каждого человека отдельно: покупка — до 2 000 000 ₽ расходной базы за жизнь; проценты — до 3 000 000 ₽ по одному подходящему объекту, с учётом уже использованных лимитов.
Для обычной основной базы с 2025 года считаем по ступеням: до 2,4 млн ₽ — 13%; от 2,4 до 5 млн — 15%; от 5 до 20 млн — 18%; от 20 до 50 млн — 20%; свыше 50 млн — 22%. Каждая ставка применяется только к своей части базы.
Теоретическое снижение налога = Т(годовая база) − Т(база после вычета). В поля вводятся целые рубли и целые проценты. При распределении расходов по долям могут появиться копейки: расходную базу показываем с точностью до двух знаков и не округляем долю до целого рубля. Налог до и после вычета отдельно округляется до целого рубля; эффект — их разница. Сначала используем покупку, затем проценты в пределах оставшейся годовой базы.
Оценка возврата за 2025 год появляется только при известных остатках, подтверждённом сценарии и полном совпадении введённого удержанного налога с расчётным налогом до вычета. Это консервативное ограничение калькулятора, а не условие права на вычет по закону. При несовпадении нужна сверка начисленного и удержанного налога; мы не подменяем её минимумом из двух сумм.
2026 год — прогноз полного года: показываем снижение налога, а не сумму к возврату. Будущие доходы и денежную стоимость переходящих расходов не выдумываем.
ФНС: шкала НДФЛ с 2025 года ↗Какие документы сверить
- Договор приобретения и выписку ЕГРН.
- При ДДУ — договор, передаточный акт и государственную регистрацию права перед обращением за вычетом.
- Платёжные документы по собственным расходам.
- Целевой кредитный договор и справку банка об уплаченных процентах.
- Сведения о доходах и удержанном НДФЛ отдельно для каждого человека; данные ранее использованных вычетов.
- Для супругов — свидетельство о браке и заявление о распределении соответствующих расходов.
Не загружайте сюда документы. Список нужен для вашей сверки; калькулятор не отправляет и не сохраняет расчёт.
ФНС: условия и документы для имущественного вычета ↗Как обратиться за вычетом
За завершённый год — декларация 3-НДФЛ. Упрощённый порядок возможен, когда у ФНС есть необходимые сведения и в личном кабинете доступно соответствующее заявление. Через работодателя можно получать вычет в текущем году после подтверждения права налоговым органом.
Доступный путь зависит от ваших документов и сведений ФНС. Расчёт не заменяет заявление и проверку. Сроки возврата здесь не обещаем.
ФНС: способы получения вычета ↗Частые вопросы
Подходят ли апартаменты?
Если по документам помещение нежилое, имущественный вычет за покупку жилья не применяется. Название в рекламе не заменяет статус в документах.
Когда возникает право при ДДУ?
С даты передачи объекта по акту. Обратиться за вычетом можно после государственной регистрации права собственности. Для этого расчёта право должно возникнуть начиная с 01.01.2014.
Право исчезает через три года?
Срок использования самого права не ограничен тремя годами. Возврат ранее уплаченного налога обычно связан с тремя предшествующими годами; пенсионный перенос требует отдельной проверки.
Для супругов результат просто удваивается?
Каждый — самостоятельный налогоплательщик со своим доходом, удержанным налогом и остатками лимитов. Общие расходы распределяются, а не умножаются на два.